Перед вами стоит задача организовать и автоматизировать систему казначейства? Хотите внедрить систему управления денежными средствами компании и оптимизировать остатки денежных средств, узнать, как наладить бюджетирование и составить финансовую модель компании? На нашем курсе вы получите практические знания о казначейской функции и разовьете навыки по управлению казначейством.
СИСТЕМА КАЗНАЧЕЙСТВА: ОРГАНИЗАЦИЯ, АВТОМАТИЗАЦИЯ И ФУНКЦИИ
Организация и функции системы казначейства в компании
Казначейство — инструмент эффективного управления денежными средствами компании
Кто такой казначей? Взаимоотношения казначея с управляющим денежными средствами и финансовым директором. Примерная форма должностной инструкции
Ключевые функции казначейства
Отдел казначейства — центр прибыли или центр затрат?
Проблемы внедрения систем управления денежными средствами и преимущества контроля их движения
Организация казначейства в компаниях холдингового типа:
Внутреннее казначейство: методы перераспределения ресурсов между единицами холдинга
Внешнее казначейство: методы организации работы в финансовыми учреждениями
Кому имеет смысл внедрять казначейство
С чего начать внедрение казначейства
Этапы работ по постановке внутрифирменного бюджетирования
Место cash budget в системе внутрифирменного бюджетирования
Методика составления отчета о движении денежных средств
Денежная база отчета о движении денежных средств. Нужен ли казначею отчет о движении денежных средств?
Ключевые моменты баланса и отчета о прибылях и убытках для ОДДС
Техника составления отчета о движении денежных средств прямым и косвенным методом в соответствии с международными стандартами (IFRS-МСФО)
ЭФФЕКТИВНАЯ СИСТЕМА БЮДЖЕТИРОВАНИЯ
Оценка эффективности системы бюджетирования. Что делать, когда бюджетирование неэффективно
Подходы к формированию финансовой структуры на примерах компаний различных отраслей
Сущность и этапы построения системы бюджетирования компании
Эффективные практические методики бюджетирования
Специальные инструменты бюджетирования. Органы бюджетирования. Практикум: "Обзор систем бюджетирования предприятий различных отраслей"
Выбор программного обеспечения
Регламентация и автоматизация системы бюджетирования
Материальное стимулирование как часть мотивационной политики компании. Схемы материального стимулирования. Правила определения вознаграждений и штрафов. Принципы эффективной системы премирования
Основные альтернативы бюджетированию: система сбалансированных показателей, система ранних индикаторов, риск-менеджмент
ФОРМИРОВАНИЕ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛИ КОМПАНИИ
Базовые принципы построения финансовой модели
Финансовая модель, бюджет, инвестиционный план – практическое понимание и применение
Модель – типовая структура, последовательность «сборки»
Риск и доходность
Насколько важны исключения из правил (адаптация стандартных форм финансовой отчетности, внедрение элементов управленческого учета)
Как разрешить проблему мотивации инвестора (дивиденды, «плата за риск» и пр.) и отразить это в модели
Какие риски следует принимать во внимание
Различия финансовой структуры моделей
Использование инструментов внутреннего и внешнего анализа
Практическое построение финансовой модели
Практикум: Расчет финансового потока по нескольким предложенным вариантам.
Тестирование сформированной финансовой модели и формирование предложений для принятия управленческих решений
Динамическая модель (оценка влияния изменения различных параметров на выполнение бизнес-плана) – демонстрация различных сценариев развития
Доходность продуктов (картина по продукту кроме операционных расходов).
Прибыль и ликвидность («тюнингование» модели, сглаживание кассовых разрывов) – демонстрация на примере.
Бизнес-план и бизнес-процесс (что необходимо, чтобы финансовая модель заработала)
ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ
Оценка и анализ оборотного капитала компании. Методы расчета оборотного капитала. Качественные и количественные показатели оценки. Стратегия и тактика компании в области оборотного капитала. Политика хеджирования: подбор «безопасных» источников финансирования операционных активов (запасов и дебиторской задолженности). Отдельные аспекты политики компании в управлении запасами. Факторы, определяющие допустимый уровень дебиторской задолженности
Расчет потребности в оборотном капитале
Управления операционным денежным потоком. Организация процесса и построение модели. Теория и практика управления денежным циклом компании. Взаимосвязь денежного цикла и уровня чистого оборотного капитала. Методы анализа потока денежных средств
Определение потребности в финансирование операционной деятельности
Анализ и оценка способности компании генерировать операционный денежный поток
Управление финансовым результатом компании на основе «CVP-анализа». Практические финансовые решения.
Практическая значимость анализа взаимосвязи «затраты – выручка – прибыль»: от выделения постоянных и переменных издержек к директ - костингу и безубыточности.
Расчет основных показателей «CVP-анализа»: маржинальный доход, точка безубыточности, запас финансовой прочности, операционный леверидж.
Анализ операционной деятельности по показателям отчета о прибылях и убытках: «валовая прибыль - EBITDA-EBIT-чистая прибыль»
УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ УЧЕТ: ПРАКТИКА ПРИМЕНЕНИЯ
Понятие «управленческий учет». Место управленческого учета в информационной системе бизнеса. Сущность управленческого учета - что может и что должна делать система управленческого учета
Задачи управленческого учета: учет ресурсов, контроль и анализ финансово-хозяйственной деятельности, планирование, прогнозирование и оценка прогноза
Базовые компоненты системы управленческого учета и анализа: учет и управление затратами, разработка оценочных и сравнительных показателей деятельности. планирование оперативной производственной, финансовой и инвестиционной деятельности, а также прогнозирование внутренних и внешних факторов, оказывающих влияние на деятельность предприятия, составление управленческой отчетности
Сопряжение систем управленческого учета с системой бухгалтерского учета. Технология постановки управленческого учета. Основные способы постановки управленческого учета
Создание системы отчетности - основные требования к управленческой отчетности: своевременность, формат, содержание
Создание внутренних нормативных документов, регулирующих управленческий учет. Учетная политика управленческого учета (учет активов, обязательств, собственного капитала, доходов, расходов, поступлений, выплат) - эффективное средство контроля операционной деятельности компании. Генератор учетной политики. Примеры нормативных документов
Планирование как базовый компонент системы управленческого учет: Balanced Scorecard - опыт внедрения в российском бизнесе
Совокупность оценочных и сравнительных показателей деятельности как базовый компонент системы управленческого учет: индикаторы рыночной стоимости, оценка деятельности финансового, операционного и риск-менеджмента, показатели, характеризующие риски бизнеса (рыночный, кредитный, риск ликвидности)
