Рэнкинг аудиторско-консалтинговых компаний Урала и Западной Сибири по итогам 2009 года

Снижение спроса, задержка оплаты уже выполненных работ, ужесточение конкуренции, приведшее к падению цен на услуги — все это должно было, по прогнозам, обвалить сегмент. По крайней мере, такие жесткие тенденции фиксировались в первой половине прошлого года (см. «Продажа эффекта», «Э-У» № 40 от 19.10.09). Однако результаты годового ренкинга показали: во второй половине года аудиторы смогли компенсировать падение. В целом по России выручка выросла на 2% (данные рейтингового агентства «Эксперт РА» на основе расчетов суммарных доходов ста крупнейших аудиторско-консалтинговых групп), по Уралу этот показатель — 9%. Совокупная выручка от аудита и сопутствующих ему консалтинговых услуг компаний, принявших участие в ренкинге, за год составила почти 1,5 млрд рублей. После того, как два года рынок рос темпами в 40%, цифры выглядят более чем скромно, однако радует, что это все же не минус.

Естественно, положение у разных игроков неодинаково. Треть компаний из списка закончила год в плюсе, остальные потеряли в объемах 10 — 30%. Выручка от собственно аудита росла медленнее, чем от консалтинга: на первом компании заработали на 4% больше, чем в 2008 году (647 млн рублей), на втором — на 12% (832 млн рублей). Выживали главным образом за счет снижения затрат. Поскольку основное средство производства в отрасли — люди, главное внимание было сконцентрировано на оптимизации персонала. Из десяти лидеров ренкинга у половины выручка в расчете на одного специалиста по сравнению с 2008 годом выросла, при этом количество аттестованных аудиторов компаний, участников проекта, уменьшилось на 30%, почти треть сократила общее количество сотрудников.

Структура доходов участников ренкинга практически не изменилась. Общий аудит обеспечивает 95% выручки от аудиторских проверок. В структуре выручки от консалтинга спросом пользуются консультации в юридической и налоговой сфере (доля в структуре совокупной выручки 24%), в сфере ИТ (12%), а также услуги в области финансового управления (10%).


Ренкинг подготовлен аналитическим центром «Эксперт-Урал» с использованием методологии рейтингового агентства «Эксперт РА». Исследование основывается исключительно на сведениях, официально предоставленных компаниями. Отсутствие компании в таблицах может быть обусловлено тем, что она не раскрыла данные. Корректность информации гарантируется подписью первого лица и печатью, а также финансовой отчетностью организации. Инорегиональные компании из-за различных форм образования филиалов не всегда могут подтвердить данные финансовыми документами, поэтому их данные заверены подписью первого лица и печатью.

Основным критерием ранжирования участников является показатель совокупной выручки компаний от оказания аудиторско-консалтинговых услуг за 2009 год. Компании, чья материнская организация зарегистрирована на территории Урало-Западносибирского региона (Свердловской, Челябинской, Оренбургской, Курганской, Тюменской областях, Пермском крае, республиках Башкортостан и Удмуртия, а также Ханты-Мансийском и Ямало-Ненецком округах), предоставляли данные по всей компании. Если головная компания зарегистрирована за пределами региона, то учитывались данные по филиалам и представительствам на его территории. Брались в расчет и услуги, оказанные специалистами головной компании на территории региона.

Международные аудиторско-консалтинговые компании, работающие на территории региона (ПрайсвотерхаусКуперс Аудит, КПМГ и Эрнст и Янг), данные для ренкинга не предоставляют.

Рэнкинг крупнейших аудиторско-консалтинговых компаний Урало-Западносибирского региона по итогам 2009 года

Место
по итогам
2009 г.
Место
по итогам
2008 г.
Аудиторско-
консалтинговая
компания
Местоположение
центрального
офиса
Совокупная
выручка от
аудиторско-
консалтинговой
деятельности
за 2009 г.,
тыс. руб.
Изменение
совокупной
выручки
за год, %
Доля
выручки
от аудита,
%
Число
специалистов/
аттестованных
удиторов
Изменение
числа
специалистов
за год, %
Выручка
на одного
специалиста,
тыс. руб.
Число
участников
группы*
1 1 РАСТАМ** Тюмень 620 137 11,3 23,6 221 35 -51,4 2 806 11
2 4 Нексия Си Ай Эс** *** Москва 124 039 69,3 49,4 97 25 -5,1 1 279 11
3 5 Ассоциация
«Налоги России»**
Екатеринбург 63 952 -12,0 41,0 50 18 -2,0 1 279 4
4 8 Аудит-Сервис** Тюмень 48 734 -4,4 69,0 39 19 -3,8 1 250 3
5 7 Аудит-Классик** Челябинск 42 513 -22,9 48,2 51 18 4,1 834 4
6 СОВА** Оренбург 42 158 13,9 52,4 72 19 -9,2 586 1
7 10 АВУАР** Челябинск 41 624 12,4 58,3 53 16 14,3 785 6
8 32 2К Аудит-
Деловые
консультации
Москва 39 601 Нет данных 30,6 39 12 0,0 1 015 3
9 9 Новый Аудит** Екатеринбург 38 974 -10,8 62,1 32 9 45,5 1 218 2
10 13 Екатеринбургский
Аудит-Центр**
Екатеринбург 38 738 17,1 97,0 22 14 0,0 1 761 2
11 11 Капитал** Екатеринбург 38 291 10,5 76,6 36 15 3,0 1 064 2
12 17 Бизнес-Аудит** Тюмень 33 400 26,1 32,6 20 10 77,5 1 670 4
13 12 ДДМ-Аудит** Уфа 28 500 -14,7 83,0 23 20 9,5 1 239 2
14 21 АДК-аудит** Екатеринбург 25 928 28,9 54,1 18 15 50,0 1 440 1
15 16 Аудиторское
партнерство**
Екатеринбург 24 068 -13,3 52,6 8 6 -27,3 3 008 2
16 14 Аудит-Консалтинг
Центр**
Челябинск 23 833 -21,8 50,9 29 7 5,6 822 4
17 20 ЮФА Консалтинг** Сургут 23 805 15,0 73,2 20 6 0,0 1 190 1
18 3 ЮКЕЙ-Аудит** Пермь 21 289 -15,6 45,4 19 8 0,0 1 120 1
19 19 Югра-аудит** Нижневартовск 20 836 -8,6 66,8 15 5 80,0 1 389 4
20 15 Урал-Защита** Уфа 20 622 -26,8 74,1 43 29 -21,2 480 6
21 22 Инвест-аудит** Пермь 16 029 -6,1 67,9 26 15 4,0 617 1
22 23 Аудит.
Финансовый
и налоговый
анализ**
Челябинск 14 167 -5,2 63,8 16 11 -27,8 885 3
23 25 Межрегиональный
центр аудита и
оценки**
Екатеринбург 12 121 -12,6 64,3 18 9 -16,7 673 1
24 24 Эксперт-Аудит** Пермь 12 060 -15,0 48,9 14 5 0,0 861 1
25 АУДИТ-ПРОФИТ** Пермь 9 574 20,8 86,6 16 9 -11,1 598 1
26 Аудит-Партнер-
Тюмень**
Тюмень 9 489 -14,7 75,9 8 5 -28,6 1 186 1
27 ЛА консалтинг** Челябинск 9 010 266,9 84,0 13 5 57,1 693 1
28 Паритет-Эксперт** Екатеринбург 8 662 -9,5 98,1 17 13 0,0 510 1
29 26 ФИН-АУДИТ** Челябинск 8 021 -35,5 54,5 15 5 0,0 535 2
30 31 Нефтьаудит** Нижневартовск 6 919 28,4 40,3 8 5 0,0 865 1
31 27 Кольчуга** Ижевск 6 766 -34,3 65,9 13 6 0,0 520 2
32 30 Интерком-Аудит
Екатеринбург**
Екатеринбург 6 384 -2,9 60,4 5 4 0,0 1 277 1

Источник: АЦ «Эксперт-Урал», по данным компаний

* Число участников группы с учетом материнской компании, филиалов, представительств, аффилированных лиц и партнерских компаний.
** Для подтверждения присланных данных компания предоставила копию финансовой отчетности за 2009 год
*** Данные ГК Финансы, ГК ВнешЭкономАудит

Лидеры в предоставлении аудиторских услуг

Место Место
в основном ренкинге
Аудиторско-консалтинговая компания Выручка от аудита
за 2009 год, тыс. руб.
Изменение выручки
от аудита за год, %
1 1 РАСТАМ 146 053 5,3
2 2 Нексия Си Ай Эс 61 273 40,3
3 10 Екатеринбургский Аудит-Центр 37 583 15,3
4 4 Аудит-Сервис 33 625 -4,5
5 11 Капитал 29 347 21,4
6 3 Ассоциация «Налоги России» 26 224 -8,0
7 7 АВУАР 24 257 -9,8
8 9 Новый Аудит 24 203 -9,6
9 13 ДДМ-Аудит 23 653 -3,5
10 6 СОВА 22 071 13,1

Источник: АЦ «Эксперт-Урал», по данным компаний

Лидеры по видам услуг

Место Место
в основном ренкинге
Аудиторско-консалтинговая компания Выручка
за 2009 г., тыс. руб.
Топ-5 в общем аудите
1 1 РАСТАМ 146 053
2 2 Нексия Си Ай Эс 61 273
3 4 Аудит-Сервис 33 625
4 11 Капитал 29 347
5 3 Ассоциация «Налоги России» 26 224
Топ-5 в инвестиционном аудите
1 21 Инвест — аудит 2 811
2 14 АДК-аудит 500
3 7 АВУАР 225
4 6 СОВА 140
5 5 Аудит-Классик 135
Топ-5 в финансовом консалтинге
1 1 РАСТАМ 54 182
2 2 Нексия Си Ай Эс 19 305
3 9 Новый Аудит 14 771
4 6 СОВА 11 080
5 7 АВУАР 7 380
Топ-5 в налоговом консалтинге
1 3 Ассоциация «Налоги России» 31 768
2 2 Нексия Си Ай Эс 13 842
3 5 Аудит-Классик 12 650
4 18 ЮКЕЙ-Аудит 11 631
5 15 Аудиторское партнерство 11 296
Топ-5 в юридическом консалтинге
1 1 РАСТАМ 192 303
2 8 2К Аудит-Деловые консультации 4 692
3 7 АВУАР 3 951
4 12 Бизнес-Аудит 3 300
5 2 Нексия Си Ай Эс 2 374
Топ-5 в оценочной деятельности
1 1 РАСТАМ 54 769
2 2 Нексия Си Ай Эс 24 341
3 8 2К Аудит-Деловые консультации 12 125
4 12 Бизнес-Аудит 7 264
5 3 Ассоциация «Налоги России» 5 960
Топ-5 в ИТ-консалтинге (разработка и системная интеграция)
1 1 РАСТАМ 67 199
2 6 СОВА 2 820
3 16 Аудит-Консалтинг Центр 2 321
4 23 Межрегиональный центр аудита и оценки 1 669
5 2 Нексия Си Ай Эс 703
Компании, оказывающие услуги в области банковского аудита
1 10 Екатеринбургский Аудит-Центр 36 733
2 6 СОВА 2 562
Компании, оказывающие услуги в области ИТ-консалтинга (управленческое консультирование)
1 1 РАСТАМ 105 631
2 6 СОВА 2 987
3 20 Урал-Защита 32
4 5 Аудит-Классик 11

Источник: АЦ «Эксперт-Урал», по данным компаний

Десять наиболее динамичных аудиторско-консалтинговых компаний по итогам 2009 года

Место Место в основном
ренкинге
Аудиторско-консалтинговая компания Изменение совокупной
выручки за год, %
Совокупная выручкаот
аудиторско-консалтинговой
деятельности за 2009 г., тыс. руб.
1 2 Нексия Си Ай Эс 69,3 124 039
2 14 АДК-аудит 28,9 25 928
3 12 Бизнес-Аудит 26,1 33 400
4 25 АУДИТ-ПРОФИТ 20,8 9 574
5 10 Екатеринбургский Аудит-Центр 17,1 38 738
6 17 ЮФА Консалтинг 15,0 23 805
7 6 СОВА 13,9 42 158
8 7 АВУАР 12,4 41 624
9 1 РАСТАМ 11,3 620 137
10 11 Капитал 10,5 38 291

Источник: АЦ «Эксперт-Урал», по данным компаний

Десять наиболее эффективных аудиторско-консалтинговых компаний по итогам 2009 года

Место Место в основном
ренкинге
Аудиторско-консалтинговая компания Выручка на одного
специалиста, тыс. руб. 
Изменение выручки на
одного специалиста, %
2009 2008
1 15 Аудиторское партнерство 3 008 2 524 19,2
2 1 РАСТАМ 2 806 1 225 129,1
3 10 Екатеринбургский Аудит-Центр 1 761 1 503 17,1
4 12 Бизнес-Аудит 1 670 1 151 45,1
5 14 АДК-аудит 1 440 1 677 -14,1
6 19 Югра-аудит 1 389 991 40,2
7 3 Ассоциация «Налоги России» 1 279 1 425 -10,2
8 2 Нексия Си Ай Эс 1 279 894 43,1
9 32 Интерком-Аудит Екатеринбург 1 277 1 315 -2,9
10 4 Аудит-Сервис 1 250 1 274 -1,9

Источник: АЦ «Эксперт-Урал», по данным компаний 


По теме:

 Ренкинг консалтинговых компаний Урала и Западной Сибири по итогам 2009 года
 Рейтинг консалтинговых компаний Урала и Западной Сибири по итогам 2008 года
 Рейтинг консалтинговых компаний Урало-Западносибирского региона по итогам 2007
 Рынок аудиторско-консалтинговых услуг Урало-Западносибирского региона: статистика по итогам 2007 года
 Все исследования и рейтинги в разделе Консалтинг